Als auslandsdeutscher Deutsche Rente bekommen – geht das?

Als Auslandsdeutscher eine deutsche Rente erhalten – ist das möglich? Erfahren Sie hier, welche Voraussetzungen erfüllt sein müssen und wie der Antrag abläuft.

Als auslandsdeutscher Deutscher und der Frage nach dem Rentenbezug im Ausland gibt es einige wichtige Aspekte zu berücksichtigen.

Im Folgenden finden Sie einen umfassenden Überblick über die Thematik der Rente im Ausland für Deutsche.

Grundlegende Informationen zur Rente im Ausland

Die Deutsche Rentenversicherung (DRV) zahlt Renten auch an Personen aus, die ihren Wohnsitz ins Ausland verlegt haben. Im Jahr 2023 erhielten etwa 1,71 Millionen Rentner im Ausland Zahlungen von der DRV, wobei es sich bei rund 230.868 um deutsche Versicherte mit Wohnsitz im Ausland handelte. Diese Zahlen verdeutlichen, dass es durchaus üblich ist, als Deutscher im Ausland Rente zu beziehen.

Rechtliche Grundlagen und Abkommen

Die Möglichkeit, als Auslandsdeutscher Rente zu beziehen, hängt von verschiedenen Faktoren ab, insbesondere von internationalen Abkommen und dem Zielland des Aufenthalts.

Rente innerhalb der Europäischen Union

Für Deutsche, die ihren Ruhestand in einem EU-Land verbringen möchten, gelten besonders vorteilhafte Regelungen. Das Europarecht sorgt dafür, dass Arbeit im Ausland nicht zu Nachteilen bei der Rente führt und die Ansprüche gleichgestellt werden. Dies bedeutet, dass Sie Ihre in Deutschland erworbenen Rentenansprüche in vollem Umfang mitnehmen können, wenn Sie in ein anderes EU-Land umziehen.

Sozialversicherungsabkommen mit Nicht-EU-Ländern

Deutschland hat mit zahlreichen Ländern außerhalb der EU sogenannte Sozialversicherungsabkommen geschlossen. Diese Abkommen regeln die gegenseitige Anerkennung von Versicherungszeiten und die Zahlung von Renten ins Ausland. Zu den Ländern mit solchen Abkommen gehören unter anderem die USA, Kanada, Australien und die Türkei.

Länder ohne Sozialversicherungsabkommen

Bei Ländern, mit denen kein Sozialversicherungsabkommen besteht, ist die Situation komplexer. In diesen Fällen müssen die Voraussetzungen für eine spätere Rente in jedem Land einzeln erfüllt werden. Das bedeutet, dass Sie in Deutschland mindestens 60 Monate Rentenbeiträge gezahlt haben müssen, um Anspruch auf eine deutsche Altersrente zu haben.

Berechnung der Rente bei Auslandsaufenthalt

Die Berechnung der Rente für Auslandsdeutsche kann je nach Situation unterschiedlich ausfallen.

Zusammenrechnung von Versicherungszeiten

In der EU und in Ländern mit Sozialversicherungsabkommen werden die Versicherungszeiten aus verschiedenen Ländern zusammengerechnet, um die Anspruchsvoraussetzungen zu erfüllen. Beispielsweise reicht es aus, wenn Sie in Deutschland drei Jahre und in Spanien zwei Jahre Rentenbeiträge gezahlt haben, um die Mindestversicherungszeit von 60 Monaten zu erreichen.

Anteilige Leistungen

Jedes Land, in dem Sie versichert waren, zahlt eine eigene Rente basierend auf den dort erworbenen Versicherungszeiten. Dies wird als „anteilige Leistung“ bezeichnet. Wenn Sie also in mehreren EU-Ländern gearbeitet haben, erhalten Sie separate Rentenzahlungen aus jedem dieser Länder.

Besonderheiten bei Nicht-EU-Ländern

Bei Ländern ohne Sozialversicherungsabkommen müssen die Voraussetzungen für eine Rente in jedem Land einzeln erfüllt werden. In Deutschland bedeutet dies, dass mindestens 60 Monate Rentenbeiträge gezahlt worden sein müssen, um Anspruch auf eine Altersrente zu haben.

Steuerliche Aspekte der Rente im Ausland

Die steuerliche Behandlung von Renten, die ins Ausland gezahlt werden, ist ein wichtiger Aspekt, den Auslandsdeutsche berücksichtigen müssen.

Beschränkte Steuerpflicht

Rentner, die ihren Wohnsitz dauerhaft ins Ausland verlegen, sind in Deutschland „beschränkt steuerpflichtig“. Dies hat zur Folge, dass kein steuerfreier Grundfreibetrag gewährt wird und der steuerpflichtige Teil der Rente vom ersten Euro an versteuert werden muss.

Doppelbesteuerungsabkommen (DBA)

Die Besteuerung von Renten im Ausland wird oft durch Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) geregelt. Diese Abkommen bestimmen, in welchem Land die Rente zu versteuern ist. Es gibt drei mögliche Szenarien:

1. Steuerpflicht im Ansässigkeitsstaat des Rentners: In diesem Fall wird die Rente in Deutschland versteuert.
2. Steuerpflicht im Quellenstaat der Rente: Die Rente ist in Deutschland steuerfrei, unterliegt aber dem Progressionsvorbehalt.
3. Aufteilung des Besteuerungsrechts: Beide Staaten haben ein Besteuerungsrecht, wobei eine Doppelbesteuerung vermieden wird.

Progressionsvorbehalt

Auch wenn eine ausländische Rente in Deutschland steuerfrei ist, kann sie den persönlichen Steuersatz erhöhen. Dies geschieht durch den sogenannten Progressionsvorbehalt, bei dem die ausländische Rente bei der Ermittlung des Steuersatzes berücksichtigt wird.

Praktische Aspekte des Rentenbezugs im Ausland

Neben den rechtlichen und steuerlichen Aspekten gibt es einige praktische Überlegungen, die Auslandsdeutsche bei ihrem Rentenbezug beachten sollten.

Kontoführung und Rentenzahlung

Die Deutsche Rentenversicherung kann die Rente sowohl auf ein deutsches als auch auf ein ausländisches Konto überweisen. Für die Zahlung werden lediglich die internationale Kontonummer (IBAN) und die internationale Bankleitzahl (BIC) benötigt. Es ist jedoch zu beachten, dass bei Überweisungen ins Ausland Bankspesen und Kursverluste anfallen können, die vom Rentenempfänger zu tragen sind.

Lebens- und Wohnsitzbescheinigungen

Um sicherzustellen, dass die Rente nur an berechtigte Personen ausgezahlt wird, verlangt die Deutsche Rentenversicherung in regelmäßigen Abständen Lebens- und Wohnsitzbescheinigungen von Rentenempfängern im Ausland. Diese müssen fristgerecht eingereicht werden, um eine Unterbrechung der Rentenzahlungen zu vermeiden.

Krankenversicherung im Ausland

Ein wichtiger Aspekt, den Rentner bei einem Umzug ins Ausland berücksichtigen müssen, ist die Krankenversicherung. In EU-Ländern können deutsche Rentner oft die europäische Krankenversicherungskarte nutzen. In Nicht-EU-Ländern ist es in der Regel notwendig, eine private Krankenversicherung abzuschließen.

Besondere Situationen und Ausnahmen

Es gibt einige besondere Situationen und Ausnahmen, die bei der Rente im Ausland zu beachten sind.

Freiwillige Beitragszahlungen aus dem Ausland

Deutsche im Ausland haben die Möglichkeit, freiwillige Beiträge in die deutsche Rentenversicherung einzuzahlen, um die Mindestversicherungszeit von 60 Monaten zu erreichen oder ihre Rentenansprüche zu erhöhen. Dies kann besonders dann sinnvoll sein, wenn nur wenige Monate fehlen, um einen Rentenanspruch zu erwerben.

Beitragserstattung

Wenn im Rentenalter keine 60 Beitragsmonate erreicht wurden und kein Anspruch auf eine deutsche Rente besteht, gibt es die Möglichkeit einer Beitragserstattung. Dabei werden die eingezahlten Beiträge zurückerstattet, allerdings entfällt damit auch jeglicher zukünftiger Rentenanspruch.

Renten nach dem Fremdrentengesetz

Für Personen, die Beitragszeiten außerhalb des Gebiets der heutigen Bundesrepublik Deutschland zurückgelegt haben (z.B. im ehemaligen Reichsgebiet), können besondere Regelungen nach dem Fremdrentengesetz gelten. Dies kann zu einer verminderten Rentenzahlung führen, wenn der gewöhnliche Aufenthalt im Ausland liegt.

Vorbereitung auf den Ruhestand im Ausland

Für Deutsche, die planen, ihren Ruhestand im Ausland zu verbringen, ist eine sorgfältige Vorbereitung unerlässlich.

Informationsbeschaffung

Es ist wichtig, sich frühzeitig über die Rentenregelungen im Zielland zu informieren. Die Deutsche Rentenversicherung bietet hierzu umfangreiche Informationen und Beratungsmöglichkeiten an. Auch die Botschaften und Konsulate der Zielländer können wertvolle Informationen liefern.

Finanzplanung

Eine gründliche Finanzplanung ist unerlässlich. Dabei sollten nicht nur die zu erwartenden Renteneinkünfte, sondern auch die Lebenshaltungskosten im Zielland, mögliche Wechselkursschwankungen und steuerliche Aspekte berücksichtigt werden.

Rechtliche Aspekte

Es ist ratsam, sich über die rechtlichen Rahmenbedingungen im Zielland zu informieren. Dazu gehören Aufenthaltsbestimmungen, Erbschaftsregelungen und mögliche Einschränkungen beim Immobilienerwerb für Ausländer.

Fazit

Als auslandsdeutscher Deutscher haben Sie grundsätzlich die Möglichkeit, Ihre in Deutschland erworbenen Rentenansprüche auch im Ausland zu beziehen. Die genauen Regelungen hängen jedoch stark vom Zielland ab und können je nach Situation komplex sein. Innerhalb der EU und in Ländern mit Sozialversicherungsabkommen ist der Rentenbezug in der Regel unkompliziert, während in anderen Ländern besondere Voraussetzungen erfüllt werden müssen.

Es ist wichtig, sich frühzeitig und umfassend über die spezifischen Regelungen für das gewünschte Zielland zu informieren. Dabei sollten sowohl die rentenrechtlichen als auch die steuerlichen Aspekte berücksichtigt werden. Eine sorgfältige Planung und gegebenenfalls die Beratung durch Experten können dazu beitragen, den Ruhestand im Ausland reibungslos zu gestalten und finanzielle Überraschungen zu vermeiden.

Letztendlich bietet der Rentenbezug im Ausland vielen Deutschen die Möglichkeit, ihren Ruhestand flexibel zu gestalten und neue Erfahrungen in einem anderen Land zu sammeln. Mit der richtigen Vorbereitung und einem guten Verständnis der relevanten Regelungen kann der Traum vom Ruhestand unter Palmen oder in den Bergen für viele Realität werden.